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Derecho Penal |

LÉELO EN 3 MIN.

Responsabilidad penal de una persona jurídica

responsabilidad penal
  

26 de abril 2016

Quizás suena un poco extraño decir que una sociedad se irá a la cárcel, y es que al surgir las sociedades y con ellas los entes ficticios de la persona jurídica tenemos una situación puntual que normar, que es qué ocurre en el caso de que cometan una infracción penal, aquí ¿quién es responsable, quién tiene la responsabilidad penal?

Esta interrogante en conjunto con otras más te responderemos en el siguiente artículo.

¿Una persona jurídica tiene responsabilidad penal?

Desde la dictación de la ley 20.393 sí, tiene responsabilidad penal por tres delitos:

  1. Lavado de activos
  2. Financiamiento de terrorismo
  3. Cohecho

¿Quién debe cometer estos actos?

La ley en su artículo tercero nos dice: “responsables de los delitos señalados en el artículo 1° que fueren cometidos directa e inmediatamente en su interés o para su provecho, por sus dueños, controladores, responsables, ejecutivos principales, representantes o quienes realicen actividades de administración y supervisión, siempre que la comisión del delito fuere consecuencia del incumplimiento, por parte de ésta, de los deberes de dirección y supervisión.
Bajo los mismos presupuestos del inciso anterior, serán también responsables las personas jurídicas por los delitos cometidos por personas naturales que estén bajo la dirección o supervisión directa de alguno de los sujetos mencionados en el inciso anterior."

¿Qué se debe hacer para evitar estos delitos?

En primer lugar hay que decir que no hay un derecho penal especial para las personas jurídicas, sino que lo que se hace es homologar distintas situaciones a ellas. En estos casos delinquen por un problema de dirección, y frente a esto la ley obliga a buscar evitarlos con los “compliance programs” o modelos de prevención.

¿Que deben contener estos modelos?

La ley establece que deben contener:

  1. designación de un encargado de prevención
  2. Definición de medios y facultades del encargado de dirección
  3. Establecimiento de un sistema de prevención de los delitos.
  4. Supervisión y certificación del sistema de prevención de los delitos.

¿Qué penas se le pueden aplicar a la persona jurídica?

Si se verifica que ha cometido los delitos se le podrá sancionar con:

  1. Disolución
  2. Prohibición temporal o perpetua de celebrar actos y contratos con los organismos del Estado.
  3. Pérdida parcial o total de beneficios fiscales o prohibición absoluta de recepción de los mismos por un período determinado.
  4. Multa a beneficio fiscal.
  5. Las penas accesorias previstas en el artículo 13:
    1. Publicación de un extracto de la sentencia: La persona jurídica sancionada asumirá los costos de esa publicación.
    2. Comiso: El producto del delito y demás bienes, efectos, objetos, documentos e instrumentos del mismo serán decomisados.
    3. En los casos que el delito cometido suponga la inversión de recursos de la persona jurídica superiores a los ingresos que ella genera, se impondrá como pena accesoria el entero en arcas fiscales de una cantidad equivalente a la inversión realizada.

Si tienes más dudas sobre responsabilidad penal y persona jurídica, visita Misabogados.com y te contactaremos con el experto ideal para ti.

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